Die FINMA hat am 22. November 2024 das neue FINMA-Rundschreiben Verhaltenspflichten nach FIDLEG/FIDLEV veröffentlicht, welches per 1. Januar 2025 in Kraft getreten ist. Das Rundschreiben sieht vor, dass Kunden mit portfoliobezogener Anlageberatung oder Vermögensverwaltung über marktunübliche Risikokonzentrationen, die Art und deren Umfang zu informieren sind. Das FINMA-Rundschreiben gibt hierzu Schwellenwerte vor, bei welchen Hinweise auf ein Klumpenrisiko vorliegen (Konzentration von 10% oder mehr in Einzeltitel bzw. 20% oder mehr bei einzelnen Emittenten). Kollektive Kapitalanlagen, die regulatorischen Risikoverteilungsvorschriften unterstehen, sind davon ausgenommen. Die Informationspflicht leitet sich aus Art. 8 Abs. 2 lit. a FIDLEG ab, nach welcher Finanzdienstleister ihre Kunden…

Das neue FINMA-Rundschreiben 2026/1 «Naturbezogene Finanzrisiken» erweitert die bestehenden Verpflichtungen zu klimabezogenen Finanzrisiken in Richtung einer ganzheitlichen naturbezogenen Perspektive. Damit sind die Institute verpflichtet, die materiellen Finanzrisiken aus dem Klimawandel und anderen Naturveränderungen adäquat in ihrer Corporate Governance und ihrem institutsweiten Risikomanagement zu berücksichtigen. Zu diesem Zweck haben die Institute regelmässig die sie betreffenden naturbezogenen Finanzrisiken zu identifizieren sowie deren Wesentlichkeit für ihr Risikoprofil und deren potenziellen finanziellen Auswirkungen zu beurteilen. Naturbezogene Finanzrisiken gestalten sich umfangreicher als reine klimabezogene Finanzrisiken. Naturrisiken sind Risikotreiber, die sich bei den…

«Zeit, die wir uns nehmen, ist Zeit, die uns etwas gibt.» Ernst Ferstl

Seit der Einführung der Stellenmeldepflicht per 1. Juli 2018 sind offene Stellen bei Berufen mit hoher Arbeitslosigkeit den regionalen Arbeitsvermittlungszentren zu melden. Die dabei betroffenen Berufe werden jährlich basierend auf den aktuellen Arbeitslosigkeitsquoten festgelegt (die Grenze liegt dabei aktuell bei 5%). Das Departement für Wirtschaft, Bildung und Forschung (WBF) hat nun die ab 1. Januar 2025 in Kraft tretende Liste publiziert. Dabei sind die bisher im Jahr 2024 meldepflichtigen Berufsarten weiterhin enthalten. Neu hinzu kommen u.a. Führungskräfte in Vertrieb und Marketing und Servicehilfskräfte in Restaurants.

Die FINMA hat am 22. November 2024 das neue FINMA-Rundschreiben Verhaltenspflichten nach FIDLEG/FIDLEV veröffentlicht, welches per 1. Januar 2025 in Kraft treten wird. Darin legt die FINMA ihre Aufsichtspraxis zu zentralen Auslegungsfragen bei der Umsetzung der Verhaltensregeln aus dem Finanzdienstleistungsgesetz und der Finanzdienstleistungsverordnung dar und will Transparenz und Rechtssicherheit sowie ein vergleichbares Anlegerschutzniveau unter den Beaufsichtigten schaffen. Neben einer Klarstellung des Begriffs der Finanzdienstleistung im Zusammenhang mit der Platzierung von Finanzinstrumenten präzisiert das neue FINMA-Rundschreiben in Bezug auf die Verhaltensregeln und die Organisation nachfolgende Pflichten.

In der Risikopolitik und in den Grundzügen des institutsweiten Risikomanagements regeln die Banken den Umgang mit den wesentlichen Risiken. Daraus geht u.a. das Risikoprofil hervor, welches als zentrales Instrument der Steuerung der Gesamtbankrisiken dient. Als «Dashboard», fasst es die auf Bankebene und pro jeweilige Risikokategorie für einen bestimmten Zeitpunkt die jeweils eingenommenen Risikopositionen der Bank zusammen. Die Überwachung des Risikoprofils erfolgt jeweils durch einen kontinuierlichen Abgleich mit den festgelegten Risikotoleranzen und -limiten. Zur Überwachung der Einhaltung der Risikotoleranzen werden geeignete Risikoindikatoren definiert, die der Geschäftsleitung und dem Verwaltungsrat eine regelmässige Kontrolle ermöglichen. Bei Nichteinhaltung der Schwellenwerte kön…

«Jede neue Herausforderung ist ein Tor zu neuen Erfahrungen.» Ernst Ferstl

Mit Inkrafttreten des Familienzulagengesetzes im Jahr 2009 wurden die gesetzlichen Mindestansätze der Familienzulagen auf monatlich CHF 200 (Kinderzulagen) bzw. CHF 250 (Ausbildungszulagen) pro Kind festgelegt und seitdem nicht mehr angepasst. Gemäss Familienzulagengesetz passt der Bundesrat die Mindestansätze auf den gleichen Zeitpunkt wie die Renten der Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) der Teuerung an, sofern der Landesindex der Konsumentenpreise seit der letzten Festsetzung der Ansätze um mindestens 5 Prozentpunkte gestiegen ist. Diese Grenze wurde nun im Jahr 2024 überschritten und so hat der Bundesrat am 28. August 2024 die Verordnung an die Preisentwicklung verabschiedet, wonach die Mindestansätze per 1. Januar 2025 auf CHF 215 und CHF 268 erhöht werden. In den Kantonen…

Bei Finanzinstituten ist ein einwandfreies Management der Risiken nicht nur massgeblich für eine erfolgreiche Geschäftstätigkeit, sondern ist als Kernkompetenz zu pflegen und stetig weiterzuentwickeln. Es ist daher folgerichtig, dass die Mitarbeitenden für Risiken sowie für Risikoereignisse und Notfälle sensibilisiert sein müssen. Die Stärkung des Risiko-Bewusstseins der Mitarbeitenden verhilft vor allem zu einer Reduktion der Risiken, insbesondere der operationellen Risiken, wie z.B. IKT- und Cyber-Risiken. Für diesen Zweck haben sich die regelmässigen Schulungen der Mitarbeitenden bewährt. Diese fördern sowohl das allgemeine Risikobewusstsein als auch die Risikowahrnehmung, welche das frühzeitige Erkennen von neuen Risiken begünstigt.

Am 21. Dezember 2023 haben die Schweiz und das Vereinigte Königreich ein Abkommen über die gegenseitige Anerkennung im Bereich der Finanzdienstleistungen, das sogenannte «Berne Financial Services Agreement», unterzeichnet. Im Gegensatz zu einer Harmonisierung der nationalen Regulierungen, liegt der Fokus auf der wechselseitigen Anerkennung der Gleichwertigkeit der rechtlichen Rahmenbedingungen. Bern und London etablieren damit ein Modell, das sich grundlegend vom EU-Ansatz unterscheidet.