Aktuelles Kursangebot

  • Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    24 Apr 2018 09:15 – 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen…

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    24 Apr 2018 09:00 – 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Dieser Fachkurs legt den Schwerpunkt auf die Systematik und Leistungen der 1. und 2. Säule unseres Vorsorgesystems. Fehlende Beitragsjahre, Berechnungsgrundlagen…

    Fachkurs SchKG

    Fachkurs SchKG

    3 May 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG) werden die rechtlichen Grundlagen anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen…

    Fachkurs GwG Advanced

    Fachkurs GwG Advanced

    15 May 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs GwG Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen bei der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung mittels Theorie und…

    Private Vorsorge inkl. Fit for Sales

    Private Vorsorge inkl. Fit for Sales

    23 May 2018 – 24 May 2018 09:00 Entris Banking AG, Gümligen

    Im Fokus dieses Fachkurses PRIVOR steht die Vermittlung der gesetzlichen Rahmenbedingungen in der Säule 3a. Der theoretische Teil wird durch zahlreiche…

    Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    29 May 2018 09:15 – 13:30 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus…

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    21 Jun 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Advanced werden anspruchsvolle…

    Fachkurs Allgemeines Bankenrecht

    Fachkurs Allgemeines Bankenrecht

    26 Jun 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Allgemeines Bankenrecht werden die regulatorischen Grundlagen des Bankenrechts anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus…

    Finanzierung von Wohneigentum im aktuellen Umfeld

    Finanzierung von Wohneigentum im aktuellen Umfeld

    26 Jun 2018 – 27 Jun 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    In diesem Fachkurs widmen wir uns der Finanzierung von Wohneigentum unter Beachtung der gültigen Regulatorien sowie des aktuellen Marktumfelds und veranschaulichen…

    Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag

    Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag

    28 Aug 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag werden die regulatorischen Grundlagen anhand von Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen…

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA Basis

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA Basis

    4 Sep 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA sollen das Risikobewusstsein und die Anwenderkenntnisse der Teilnehmenden anhand zahlreicher Fallbeispiele im…

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    6 Sep 2018 09:00 – 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Dieser Fachkurs legt den Schwerpunkt auf die Systematik und Leistungen der 1. und 2. Säule unseres Vorsorgesystems. Fehlende Beitragsjahre, Berechnungsgrundlagen…

    Fachkurs Verhaltensregeln im Anlagegeschäft

    Fachkurs Verhaltensregeln im Anlagegeschäft

    25 Sep 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Die Verhaltensregeln im Anlagegeschäft lassen sich einerseits im Zivilrecht (Auftragsrecht), andererseits im Aufsichtsrecht (Praxis der FINMA) finden….

    Erkenne die Kreditrisiken frühzeitig und handle

    Erkenne die Kreditrisiken frühzeitig und handle

    27 Sep 2018 – 28 Sep 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    Kreditrisiken werden in «Boomphasen» angezogen und zeigen sich, wenn sich die Rahmenbedingungen verschlechtern. Dann kann es jedoch zu spät sein, um…

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Basis

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Basis

    16 Oct 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Basis werden Ihnen die…

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced

    23 Oct 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced sollen das Risikobewusstsein und die Anwenderkenntnisse der Teilnehmenden anhand zahlreicher Spezialfälle…

    Firmenkundengeschäft und Kreditrisikomanagement

    Firmenkundengeschäft und Kreditrisikomanagement

    1 Nov 2018 – 2 Nov 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    Das Firmenkundengeschäft ist in verschiedener Hinsicht attraktiv und hat bei vielen Banken an Bedeutung gewonnen. Die Themenstellungen werden anhand von…

    Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    8 Nov 2018 09:15 – 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen…

    Fachkurs VSB / GwG Basis

    Fachkurs VSB / GwG Basis

    13 Nov 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs VSB / GwG Basis erlernen Sie die grundlegenden Anforderungen und Pflichten hinsichtlich der VSB und der Bekämpfung der Geldwäscherei und…

    Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    14 Nov 2018 09:15 – 13:00 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus…

    Berufliche Vorsorge

    Berufliche Vorsorge

    15 Nov 2018 09:00 – 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Im Fokus dieses Fachkurses BVG stehen die Vermittlung der gesetzlichen Leistungen und Parameter in der Beruflichen Vorsorge. Erklärungen zu den freiwilligen…

    Fachkurs VSB Advanced

    Fachkurs VSB Advanced

    15 Nov 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs VSB Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen der Sorgfaltspflicht der Banken mittels Theorie und Praxisfällen vertieft thematisiert….

    Fachkurs GwG Advanced

    Fachkurs GwG Advanced

    20 Nov 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs GwG Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen bei der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung mittels Theorie und…

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    4 Dec 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Advanced werden anspruchsvolle…

    Fachkurs SchKG

    Fachkurs SchKG

    11 Dec 2018 09:15 – 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG) werden die rechtlichen Grundlagen anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen…

  • Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    24 Apr 2018 09:15 - 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen...

    Fachkurs SchKG

    Fachkurs SchKG

    3 May 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG) werden die rechtlichen Grundlagen anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen...

    Fachkurs GwG Advanced

    Fachkurs GwG Advanced

    15 May 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs GwG Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen bei der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung mittels Theorie und...

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    21 Jun 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Advanced werden anspruchsvolle...

    Fachkurs Allgemeines Bankenrecht

    Fachkurs Allgemeines Bankenrecht

    26 Jun 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Allgemeines Bankenrecht werden die regulatorischen Grundlagen des Bankenrechts anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus...

    Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag

    Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag

    28 Aug 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Erbrecht und Kindesvermögen im Bankenalltag werden die regulatorischen Grundlagen anhand von Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen...

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA Basis

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA Basis

    4 Sep 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA sollen das Risikobewusstsein und die Anwenderkenntnisse der Teilnehmenden anhand zahlreicher Fallbeispiele im...

    Fachkurs Verhaltensregeln im Anlagegeschäft

    Fachkurs Verhaltensregeln im Anlagegeschäft

    25 Sep 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Die Verhaltensregeln im Anlagegeschäft lassen sich einerseits im Zivilrecht (Auftragsrecht), andererseits im Aufsichtsrecht (Praxis der FINMA) finden....

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Basis

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Basis

    16 Oct 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Basis werden Ihnen die...

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced

    Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced

    23 Oct 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Praktikerkurs VSB / GwG / AIA / FATCA / QI Advanced sollen das Risikobewusstsein und die Anwenderkenntnisse der Teilnehmenden anhand zahlreicher Spezialfälle...

    Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    8 Nov 2018 09:15 - 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen...

    Fachkurs VSB / GwG Basis

    Fachkurs VSB / GwG Basis

    13 Nov 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs VSB / GwG Basis erlernen Sie die grundlegenden Anforderungen und Pflichten hinsichtlich der VSB und der Bekämpfung der Geldwäscherei und...

    Fachkurs VSB Advanced

    Fachkurs VSB Advanced

    15 Nov 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs VSB Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen der Sorgfaltspflicht der Banken mittels Theorie und Praxisfällen vertieft thematisiert....

    Fachkurs GwG Advanced

    Fachkurs GwG Advanced

    20 Nov 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs GwG Advanced werden anspruchsvolle Fragestellungen bei der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung mittels Theorie und...

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    Fachkurs AIA / FATCA / QI Advanced

    4 Dec 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Automatischer Informationsaustausch (AIA), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) und Qualified Intermediary (QI) Advanced werden anspruchsvolle...

    Fachkurs SchKG

    Fachkurs SchKG

    11 Dec 2018 09:15 - 16:30 Hotel Amaris, Olten

    Im Fachkurs Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG) werden die rechtlichen Grundlagen anhand von Theorie und Praxisbeispielen vermittelt. Im Fokus stehen...

  • Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    29 May 2018 09:15 - 13:30 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus...

    Finanzierung von Wohneigentum im aktuellen Umfeld

    Finanzierung von Wohneigentum im aktuellen Umfeld

    26 Jun 2018 - 27 Jun 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    In diesem Fachkurs widmen wir uns der Finanzierung von Wohneigentum unter Beachtung der gültigen Regulatorien sowie des aktuellen Marktumfelds und veranschaulichen...

    Erkenne die Kreditrisiken frühzeitig und handle

    Erkenne die Kreditrisiken frühzeitig und handle

    27 Sep 2018 - 28 Sep 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    Kreditrisiken werden in «Boomphasen» angezogen und zeigen sich, wenn sich die Rahmenbedingungen verschlechtern. Dann kann es jedoch zu spät sein, um...

    Firmenkundengeschäft und Kreditrisikomanagement

    Firmenkundengeschäft und Kreditrisikomanagement

    1 Nov 2018 - 2 Nov 2018 08:30 FIFA Museum AG, Zürich

    Das Firmenkundengeschäft ist in verschiedener Hinsicht attraktiv und hat bei vielen Banken an Bedeutung gewonnen. Die Themenstellungen werden anhand von...

    Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    14 Nov 2018 09:15 - 13:00 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus...

  • Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    24 Apr 2018 09:00 - 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Dieser Fachkurs legt den Schwerpunkt auf die Systematik und Leistungen der 1. und 2. Säule unseres Vorsorgesystems. Fehlende Beitragsjahre, Berechnungsgrundlagen...

    Private Vorsorge inkl. Fit for Sales

    Private Vorsorge inkl. Fit for Sales

    23 May 2018 - 24 May 2018 09:00 Entris Banking AG, Gümligen

    Im Fokus dieses Fachkurses PRIVOR steht die Vermittlung der gesetzlichen Rahmenbedingungen in der Säule 3a. Der theoretische Teil wird durch zahlreiche...

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    Die Schweizersiche Vorsorgelandschaft

    6 Sep 2018 09:00 - 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Dieser Fachkurs legt den Schwerpunkt auf die Systematik und Leistungen der 1. und 2. Säule unseres Vorsorgesystems. Fehlende Beitragsjahre, Berechnungsgrundlagen...

    Berufliche Vorsorge

    Berufliche Vorsorge

    15 Nov 2018 09:00 - 17:00 REVOR Sammelstiftung, Bern

    Im Fokus dieses Fachkurses BVG stehen die Vermittlung der gesetzlichen Leistungen und Parameter in der Beruflichen Vorsorge. Erklärungen zu den freiwilligen...

  • Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    24 Apr 2018 09:15 - 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen...

    Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    29 May 2018 09:15 - 13:30 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus...

    Compliance Tagung

    Compliance Tagung

    8 Nov 2018 09:15 - 16:30 Hotel Arte, Olten

    Die Tagungen stehen im Zeichen des Austausches unter den Compliance Officern aus der Finanzbranche sowie von Referaten über aktuelle regulatorische Themen...

    Fachtag Rechnungswesen

    Fachtag Rechnungswesen

    14 Nov 2018 09:15 - 13:00 Hotel Arte, Olten

    Der Fachtag Rechnungswesen steht im Zeichen des Austausches unter den Rechnungswesen- und Finanzverantwortlichen. Im Zentrum stehen aktuelle Themen aus...

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News

  • FINMA Rundschreiben 2017/7 «Kreditrisiken – Banken» – Hinweise zur Überarbeitung

    Im FINMA-RS 17/7 «Kreditrisiken – Banken» wurden die Übergangsbestimmungen angepasst (vgl. Rz 568–571), um den Bundesratsbeschluss vom 22. November 2017 nachzuvollziehen. In diesem Zusammenhang wird eine Wiedereinführung der auf der Marktwertmethode basierenden, vorläufigen Basel III Regeln für die Eigenmittelunterlegung von Positionen mit zentralen Gegenparteien für zwei Jahre vorgeschlagen.

    Die Auswirkungen der verlängerten Anwendbarkeit der Marktwertmethode zur Bestimmung der Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken sind durch die Anpassungen auf Stufe ERV vorgegeben. Sie gestattet den interessierten Instituten, den SA-CCR nicht schon per 1. Januar 2018, sondern spätestens am 1. Januar 2020 anzuwenden. Eine Bestimmung nach Marktwertmethode führt in der Regel zu einer tieferen Eigenmittelunterlegung für Derivate im Vergleich zum SA-CCR. Banken der Aufsichtskategorien 1 bis 3 haben die FINMA von der weiteren Anwendung der bisherigen Marktwertmethode unter Angabe der Auswirkungen auf die Leverage Ratio in Kenntnis zu setzen. Kleine Banken der Aufsichtskategorien 4 und 5 sind von dieser Informationspflicht an die FINMA befreit.

    Schlussfolgerung:

    Die Übergangsbestimmungen des bisherigen Rundschreibens 17/7 mussten aufgrund der am 22. November 2017 verabschiedeten Bestimmungen der Eigenmittelverordnung angepasst werden. Neu muss der SA-CCR nicht schon per 1. Januar 2018 umgesetzt werden, sondern es kann von einer maximal 2-jährigen Übergangsfrist bis 31. Dezember 2017 Gebrauch gemacht werden.

    Dokumentation

    2018-03-14 07:57:53

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  • FINMA Rundschreiben 2015/3 «Leverage Ratio» – Hinweise zur Überarbeitung

    Nach der am 22. November 2017 vom Bundesrat verabschiedeten Änderung der Verordnung vom 1. Juni 2012 über die Eigenmittel und Risikoverteilung für Banken und Effektenhändler (ERV) haben alle Institute ab 1. Januar 2018 eine Leverage Ratio von mindestens 3% einzuhalten. Zur Bestimmung der Leverage Ratio sind Positionen in Derivaten aktuell mit der sogenannten Marktwertmethode zu berechnen. Die risikogewichteten Eigenmittelanforderungen für Derivate können seit 1. Januar 2017 alternativ auch mit dem Standardansatz (SA-CCR) berechnet werden.

    Die FINMA sieht eine geringfügige Anpassung ihres Rundschreibens 2015/3 «Leverage Ratio» in den Randziffern 51.1. und 51.2 inkl. neuem Anhang vor, damit die Institute auch für die Berechnung ihrer Leverage Ratio optional den neuen SA-CCR anstelle der aus den 1990er Jahren stammenden Marktwertmethode verwenden können. Dazu hat die FINMA am 22. Dezember 2017 eine Anhörung eröffnet, welche bis am 15. Februar 2018 dauerte.

    Schlussfolgerung:

    Das überarbeitete Rundschreiben ist einer nötigen Aktualisierung unterzogen worden, dies aufgrund der Implementierung der neuen Normen für die Kreditrisiken von Banken aus dem Rundschreiben 17/7. Sofern eine Bank nicht auf die neuen SA-CCR Bestimmungen wechselt, ändert sich dadurch vorerst nichts. Erst mit der Umstellung auf SA-CCR (Übergangsfrist bis 31.12.2019) wird die Berechnungsweise für Derivatpositionen im Eigenmittelausweis geändert und dadurch auch die Berechnungsweise des Gesamtengagements für die LERA (Leverage Ratio). Materiell wird das Erfordernis von 3% bei kleinen Banken erfahrungsgemäss mit hoher Marge eingehalten. Die Umstellung auf SA-CCR wird für klassische Retailbanken in den meisten Fällen keine wesentliche Veränderung der Leverage Ratio mit sich bringen.

    Dokumentation

    2018-03-14 07:53:52

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  • Änderung der Geldwäschereiregulierung voraussichtlich erst per 2020

    Gestützt auf das vierte Länderexamen der Financial Action Task Force (FATF) hat die FINMA am 4. September 2017 angekündigt eine Teilrevision der Geldwäschereiverordnung-FINMA durchzuführen und die Anhörung eröffnet.

    Die beiden wesentlichen Änderungen im Geldwäschereidispositiv haben insbesondere die Verifizierung des wirtschaftlich Berechtigten und die regelmässige Aktualisierung der Kundeninformationen bei sämtlichen Geschäftsbeziehungen betroffen. Weitere Änderungen sind geplant bei der Erweiterung des Beispielkatalogs bei den Kriterien für Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken (insbesondere bei Sitzgesellschaften in komplexen Strukturen sowie bei FATF-Risikoländern), eine gruppenweite Einhaltung der Geldwäschereipflichten, die Reduktion des Bartransaktions-Schwellenwerts bei Kassageschäfte von jetzt CHF 25’000 auf neu CHF 15’000 sowie die Einführung einer Pflicht zur Überprüfung der Angaben zum Auftraggeber und zum angewiesenen Begünstigten im Zahlungsverkehr.

    2018-03-14 07:45:58

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  • Indirekte Kontrolle der Finanzintermediäre bei der Einhaltung der Transparenzvorschriften geplant

    Der Bundesrat hat am 17. Januar 2018 die Vernehmlassung zur Umsetzung der Empfehlungen des Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes (Global Forum) eröffnet. Das Global Forum sorgt dafür, dass die internationalen Standards zum Informationsaustausch auf Ersuchen und zum automatischen Informationsaustausch auf internationaler Ebene in einheitlicher Weise umgesetzt werden. Am 26. Juli 2016 hat das Global Forum den Bericht zur Phase 2 der Schweiz veröffentlicht und Empfehlungen abgegeben, welche der Bundesrat mit der vorliegenden Vorlage umsetzen will.

    Zwar wird die Vorlage primär von steuerrechtlichen Aspekten getrieben, jedoch wird bei genauerer Betrachtung deutlich, dass die Vorlage massgebende Auswirkungen auf die Einhaltung der Geldwäschereibestimmungen durch Finanzintermediäre haben wird. Die zweite Empfehlung des Global Forums verlangt, dass die Schweiz eine wirksame Aufsicht über Aktiengesellschaften und Kommanditaktiengesellschaften sicherzustellen hat. Hierzu sieht die Massnahme insbesondere nachfolgendes vor:

    2018-03-14 07:29:31

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  • Vorbereitungshandlungen auf die revidierte GwV-FINMA

    Als Folge des Länderberichts der Financial Action Task Force (FATF) über das Dispositiv der Schweiz zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung revidiert die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht FINMA die Geldwäschereiverordnung-FINMA (GwV-FINMA).

    Die überarbeitete GwV-FINMA, welche voraussichtlich per 2019 in Kraft treten dürfte, bringt für Finanzintermediäre zahlreiche Änderungen und Neuerungen mit sich. Finanzintermediäre sollen zukünftig die wirtschaftlich Berechtigten anhand von risikobasierten Massnahmen verifizieren, bei Geschäftsbeziehungen zu Sitzgesellschaften, müssen die Gründe für die Verwendung der Sitzgesellschaften abgeklärt werden und je nach Komplexität der Struktur ist die Sitzgesellschaft als Geschäftsbeziehung mit erhöhten Risiken zu klassifizieren. Nicht zuletzt sollen Finanzintermediäre zukünftig mittels risikobasiertem Ansatz die Kundeninformationen regelmässig aktualisieren.

    2018-01-10 14:19:48

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